反洗錢金融行動特別工作組(FATF)作為制定反洗錢國際標準的機構(gòu)，通過開展互評估敦促各成員國落實國際標準，以此促進在全球范圍內(nèi)有效打擊洗錢和恐怖融資活動?；ピu估結(jié)果對被評估國家的金融和經(jīng)濟具有重大影響，隨著國際金融和跨國經(jīng)濟的發(fā)展，F(xiàn)ATF互評估倍受重視。為確?；ピu估核心要素一致，幫助評估機構(gòu)科學有效地開展互評估，2022年9月，F(xiàn)ATF發(fā)布了《互評估和后續(xù)行動通用程序》。
出臺背景
(資料圖)
FATF是全球反洗錢和反恐怖融資國際標準制定和監(jiān)管機構(gòu)，持續(xù)監(jiān)測全球范圍內(nèi)反洗錢和反恐怖融資體系。FATF及其成員國、國際貨幣基金組織和世界銀行等國際金融機構(gòu)均可成為互評估主導機構(gòu)。目前，反洗錢和反恐怖融資評估機構(gòu)正在按照FATF的2012標準和 2013方法對FATF成員進行第四輪互評估。原則上，F(xiàn)ATF成員國和國際金融機構(gòu)的評估程序應與FATF相同或相近，但因程序安排具有一定的靈活性，且評估機構(gòu)主體又各不相同，為使互評估結(jié)果更易于被接受，極大體現(xiàn)互評估的公平性、一致性和權威性，需要一套核心要素程序作為所有評估機構(gòu)互評估的通用規(guī)范。基于此背景，F(xiàn)ATF出臺了《互評估和后續(xù)行動通用程序》(以下簡稱“通用程序”)，所有評估機構(gòu)以該程序為基礎開展互評估。FATF依據(jù)國際和各國形勢變化對通用程序進行調(diào)整以持續(xù)應對新風險，評估機構(gòu)的評估程序隨通用程序的更新及時進行變更。
內(nèi)容概述
(一)互評估準備。人員方面。評估機構(gòu)以評估所需的專業(yè)知識為基點選擇評估員，與專家一起組成評估組。評估員選取標準除了要精通FATF標準且參加過互評估培訓外，還要綜合考慮專業(yè)經(jīng)驗和技能、語言、法律背景以及區(qū)域特征。在互評估過程中，評估員在規(guī)定時間內(nèi)完成對被評估單位提交的資料審查、現(xiàn)場考察、評估、報告起草和會議討論等工作，F(xiàn)ATF秘書處負責互評估工作領導和報告及流程審議工作。評估機構(gòu)要對被評估國家的代表團進行培訓，使其了解互評估流程和需要提交的資料。
考察前準備工作。要求被評估國向評估機構(gòu)提供與技術合規(guī)性和有效性有關的所有信息，對有效性11個直接結(jié)果需逐項說明解決方法，通過資料、數(shù)據(jù)和案例全面闡述和證明防范反洗錢和反恐怖融資措施的有效性，也可向與被評估國有過合作的FATF其他成員征詢該國的反洗錢與反恐怖融資情況。評估組應根據(jù)被評估國提供的相關資料進行技術合規(guī)性初審，初審時僅考慮現(xiàn)行或即將生效的法律法規(guī)及為此采取的反洗錢和反恐怖融資有效措施，對于評估組提出的建議立即落實的也納入考慮范疇。
(二)實地考察。開展實地考察主要有以下工作：一是評估組召開初次籌備會；二是到被評估國開展實地考察，圍繞既定事項召開被評估國考察啟動會和商討會，就評估內(nèi)容和需要求證的問題與相關部門機構(gòu)或個人面談，間或評估組內(nèi)部討論互評估進展和考察的側(cè)重點等事項；三是評估人員根據(jù)評估考察中發(fā)現(xiàn)的主要問題、評級情況和改進建議，起草互評估草案。最后召開考察總結(jié)會，評估組向被評估國家通報并提供書面調(diào)查結(jié)果。
(三)報告審議及發(fā)布。報告審議。在現(xiàn)場訪問結(jié)束后和互評估報告討論前應按照FATF程序中的附錄1和附錄2上所載事項完成相關工作。評估組圍繞調(diào)查結(jié)果、初評和建議進一步完善互評估報告草案，評估組按照標準模式將修改后草案和執(zhí)行摘要發(fā)給審查人和被評估國。雙方舉行會議對互評估報告和執(zhí)行摘要草案討論，就技術合規(guī)或有效性問題的重大分歧進行磋商。FATF成員、國際金融機構(gòu)和來自評估機構(gòu)以外的專家采用FATF評估標準進行質(zhì)量和一致性審查。之后，秘書處編制一份(通常是5至7個)重點問題及關鍵問題清單，在全體會議討論前兩周發(fā)給所有代表團。
全體會議。召開由各成員國代表參加的全體會議，討論互評估報告和執(zhí)行摘要(特別是關鍵問題清單)，最后提交全體會議通過。
報告發(fā)布。會后評估機構(gòu)根據(jù)全體會議同意事項對相關文件進行修改。報告修訂版經(jīng)被評估國確認后，評估機構(gòu)把報告的最終版本提交給FATF秘書處。在完成質(zhì)量和一致性最后審查后，F(xiàn)ATF在其網(wǎng)站上發(fā)布相關報告。
(四)后續(xù)行動。所有成員國要嚴格遵循FATF后續(xù)程序。后續(xù)行動應包括定期跟進和加強后續(xù)行動。對于技術合規(guī)性，若一個國家技術合規(guī)性評級出現(xiàn)8個以上“不合規(guī)”或“部分合規(guī)”，或核心技術合規(guī)性評級出現(xiàn)1個以上“不合規(guī)”或“部分合規(guī)”，則該國將受到加強的后續(xù)行動；對于有效性，若一個國家11個有效性評估中出現(xiàn)7個以上“低”或“中等”，或?qū)?1個有效性結(jié)果中4個以上“低”，則將該國接受強化隨訪。后續(xù)流程主要內(nèi)容是被評估國采取措施解決互評估指出的缺陷，按照建議進行整改后提請重新評估。
相關啟示
(一)盡快完成新一輪國家洗錢風險評估。我國曾在2017年完成一次國家洗錢風險評估。對標風險為本國際新標準，我國有必要適時完成新一輪國家洗錢風險評估，以便有效地識別分析評估目前國家面臨及潛在的洗錢風險，精準確定監(jiān)管導向，進一步檢驗法規(guī)體系的適用性和完備性，有針對性地引導相關部門和行業(yè)確定監(jiān)管重點和范圍，合理配置相關資源，為我國順利通過2024年后續(xù)互評估奠定基礎。
(二)完善反洗錢人才隊伍建設?！吨袊?008-2012年反洗錢戰(zhàn)略》曾明確提出反洗錢專業(yè)人才培養(yǎng)戰(zhàn)略，時至今日，人才培訓仍在持續(xù)進行，但與發(fā)達國家相比，尚需提升。面對國際反洗錢影響力的加深，培養(yǎng)精通反洗錢國際標準且對互評估有深入研究的專業(yè)人才，有助于將反洗錢國際研究成果轉(zhuǎn)化為國內(nèi)實踐，彌補我國后續(xù)互評估缺陷和不足。立足長遠和國際視角，應將反洗錢合規(guī)官納入反洗錢國家職業(yè)資格證書培訓認證體系，在社會層面提高反洗錢職業(yè)地位，吸引更多優(yōu)秀人才選擇反洗錢。同時，遴選綜合性人才參加國內(nèi)外培訓，打造一支國際化的反洗錢專業(yè)隊伍，隨時應對變化莫測的反洗錢國際形勢，為互評估和國際合作做好人才儲備。
(三)深化國際合作。加大與反洗錢國際組織和其他成員國接觸力度，尤其是在金融情報、金融監(jiān)管、國際執(zhí)法等方面加強多邊合作，對我國后續(xù)互評估具有重要意義。為此，根據(jù)國際慣例并結(jié)合我國國情，不斷提高國際合作有效性，通過積極參與地區(qū)間交流對話、國際合作和研究，學習和借鑒國際反洗錢工作經(jīng)驗，為我國應對反洗錢互評估工作提供參考的同時，增強國際話語權，進一步完善我國反洗錢工作體系，推動我國反洗錢工作引向深入。
（文章來源：金融時報）
標簽： FATF 互評估和后續(xù)行動通用程序
